Преимущества и особенности вложения денег в ИИС

В связи с тем, что наше государство решило поддержать граждан, имеющих свободный остаток денежных средств и готовых инвестировать в ценные бумаги, был придуман особенный брокерский счет с льготами по налогообложению — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Рассмотрим особенности ИИС, а также чем ИИС отличается от брокерского счета.

Что такое ИИС

ИИС является одним из наиболее выгодных и надежных инвестиционных инструментов в России. С его помощью гражданам доступны налоговые льготы. Основной особенностью этого инструмента, является возможность получать от государства налоговый вычет с заработной платы.

Абсолютно каждому гражданину РФ, который имеет официальный доход, с которого уплачивается налог НДФЛ, стоит иметь ИИС. Главным преимуществом, станет, возможность «вернуть» часть от своей зарплаты, которая была уплачена работодателем в виде 13-процентного налога.

Особенности открытия и пользования ИИС

Для того, чтобы открыть ИИС нужно иметь официальную зарплату, а также какие-либо сбережения, которые можно использовать в качестве инвестиции в ИИС. Далее у любого российского брокера (желательно крупного и с давней положительной историей) открывается брокерский счет, но именно индивидуальный инвестиционный счет. И в течении каждых следующих 3-х лет есть возможность его пополнения на сумму меньшую или равную годовой зарплате (но не более 400000 рублей в год). Такой счет открывается один раз в жизни, и срок его пользования составляет 3 года.

Сумма, которую можно получить от налогового вычета с помощью ИИС и будет являться теми 13 процентами, которые были удержаны с зарплаты. Следовательно, максимальная сумма будет составлять 52000 рублей в год, если баланс ИИС составлял 400000 рублей. Итого за 3 года накопиться 156000 рублей. И Это будет абсолютно честный и легальный доход, получение, которого гарантирует государство.

Также у ИИС существуют и другие преимущества. На него можно покупать различные ценные бумаги. Самым простым способом будут являться покупки облигаций федерального займа. И тут не стоит особо заморачиваться. Можно покупать самые простые и надежные облигации 26 — го выпуска с постоянным купонным доходом, который прогнозируем и никак не меняется.

По ним доходность колеблется в пределах 5-7 % годовых. Стоит напомнить, что доход от облигаций также является гарантированным. И в результате годовой доход от ИИС может составлять до 20% от суммы, вложенной в счет. При этом сразу хочется вспомнить нынешние ставки по банковским депозитам. Очевидно, что выгоды от владения ИИСом в большинстве случаев будет гораздо больше.

На самом деле, на счет можно внести более 400000 рублей, но именно эта сумма является предельной для получения налогового вычета. Если же сумма на счету составляет более 400000 рублей, то на нее можно еще докупать облигации, доход с которых также не будет облагаться налогом. Это будет являться огромным преимуществом, так как, каким бы не был доход с облигаций, он целиком и полностью будет принадлежать владельцу данного ИИСа.

Преимущества ИИС

Главным достоинством данного продукта является возможность получения физическим лицом, заключившим договор на открытие ИИС, льгот на уплату налога с дохода физических лиц (НДФЛ) в соответствии с Законодательством о налогах Российской Федерации.

Существует два вида льгот. Тип А и тип Б.

Тип А. Работник, официально трудоустроенный, получающий белую заработную плату, из которой удерживается НДФЛ, вправе вернуть 13% от внесенной на счет суммы, но не более пятидесяти двух тысяч рублей ежегодно. Таким образом, выгодно вносить на счет не больше 400 тысяч рублей каждый год.

Для получения данного вида вычета, работник по истечении календарного года, подает в Налоговую следующие документы:

• заявление с просьбой возвратить уплаченный налог;
• справку 3-НДФЛ;
• договор брокерского счета;
• справку-подтверждение внесения средств на брокерский счет.

Налоговики в течение трех месяцев производят проверку поданных документов. Затем средства выводятся на расчетный счет работника, указанный им в заявлении

Тип Б. Будет интересен лицам, не имеющим официального заработка и не отчисляющим в текущем году налоги. Физические лица, выбирающие второй тип вычета, дают поручение своему брокеру, и с них не удерживается налог на приобретение и продажу ценных бумаг.

Нюансы при инвестировании ИИС

Прежде, чем начинать инвестирование и открывать ИИС, необходимо учесть следующее.

1. ИИС у человека может быть только один. В тоже время обычных брокерских счетов может быть неограниченное количество у одного или нескольких брокеров;
2. Средства нельзя выводить в течение трех лет, иначе счет будет считаться закрытым и налоговые льготы аннулируются;
3. В случае, если до истечения трехлетнего периода работник уже воспользовался данной льготой, суммы подлежат возврату в налоговую инспекцию;
4. Существует ограничение по сумме внесения денежных средств – не более одного миллиона рублей за текущий календарный год;
5. За время открытия ИИС нельзя изменять выбранный вид вычета;
6. При выборе вычета типа А, следует учесть, что льгота ограничена налогом, удержанным в текущем году работодателем.

Заключение

И все же ИИС – это прекрасный инструмент для получения дохода и сбережения на сроке более трех лет своих денег от инфляции. При умелом подходе к вопросу можно вкладывать свои деньги через ИИС в консервативные бумаги, например государственные облигации и получать вычет по НДФЛ. В этом случае, простой вклад в банке проиграет в доходности ИИС.

Что в итоге? За три года владения ИИСом у инвестора накопиться довольно неплохой багаж знаний о рынке ценных бумаг, а также немалый капитал для дальнейших, более масштабных инвестиций.